収益分配金
Investment trust distribution
- 英語
- Investment trust distribution
- 領域
- 投資信託・分配
- 確認の中心
- 分配原資、基準価額下落、普通・元本払戻し、再投資を見る
収益分配金とは
収益分配金は、投資信託が決算時などに、収益や留保額等の分配可能原資から受益者へ支払う金銭です。分配するとその分だけ基準価額は理論上低下します。
運用会社が方針と分配可能額に基づき一口当たり金額を決め、保有口数に応じて支払います。受取または再投資を選べる商品があり、税区分は受益者の個別元本との関係で変わります。
図解
分配前後の価値
- 分配前基準価額1万500円
- 分配金500円
- 分配落ち理論値1万500－500＝1万円
- 受益者価値現金500円＋投資口1万円
- 別途影響市場変動・税・費用
仕組みと類似用語の違い
仕組み
運用会社が方針と分配可能額に基づき一口当たり金額を決め、保有口数に応じて支払います。受取または再投資を選べる商品があり、税区分は受益者の個別元本との関係で変わります。
類似用語との違い
利息・配当だけをそのまま渡すとは限りません。普通分配金は課税対象となり、個別元本を下回る部分からの元本払戻金は元本の返還として扱われます。
使い方・読み方と注意点
分配前基準価額1万500円から500円を分配すれば、他条件なしの理論値は1万円です。500円を利益に上乗せして得たわけではありません。
分配方針、原資、決算頻度、分配落ち、個別元本、税、再投資価格、信託報酬を確認します。分配金額や分配利回りの高さだけで運用成果を比較しません。
収益分配金についてよくある疑問
- 収益分配金を簡単にいうと何ですか？
- 収益分配金は、投資信託が決算時などに、収益や留保額等の分配可能原資から受益者へ支払う金銭です。分配するとその分だけ基準価額は理論上低下します。
- 収益分配金は何と区別しますか？
- 利息・配当だけをそのまま渡すとは限りません。普通分配金は課税対象となり、個別元本を下回る部分からの元本払戻金は元本の返還として扱われます。
- 収益分配金を見るときの注意点は何ですか？
- 分配方針、原資、決算頻度、分配落ち、個別元本、税、再投資価格、信託報酬を確認します。分配金額や分配利回りの高さだけで運用成果を比較しません。