信用状
Letter of credit
- 英語
- Letter of credit
- 領域
- 貿易金融・決済
- 確認の中心
- 発行銀行、書類条件、独立性、確認・取消可否を見る
信用状とは
信用状は、輸入者の依頼を受けた銀行が、輸出者に対し、所定の期限内に条件どおりの書類が提示されれば代金を支払う旨を約束する貿易決済の仕組みです。
発行銀行が信用状を通知し、輸出者は船積み後に船荷証券、インボイス等を提示します。銀行は原則として貨物ではなく書類が信用状条件へ一致するかを審査して支払います。
図解
信用状取引の基本経路
- 輸入者銀行へ信用状発行を依頼
- 発行銀行条件付き支払を約束
- 輸出者船積みし書類を提示
- 銀行審査貨物でなく書類一致を確認
- 支払・精算輸出者へ支払、輸入者から回収
仕組みと類似用語の違い
仕組み
発行銀行が信用状を通知し、輸出者は船積み後に船荷証券、インボイス等を提示します。銀行は原則として貨物ではなく書類が信用状条件へ一致するかを審査して支払います。
類似用語との違い
送金は銀行の独立した支払約束を伴わず、取立ては銀行が書類を取り扱っても必ず支払いを保証するものではありません。信用状は売買契約と独立する書類取引です。
使い方・読み方と注意点
数量100個でもインボイスが99個、船積日が期限後、名称が条件と不一致なら、実物が良好でもディスクレパンシーとして支払留保・承諾依頼となり得ます。
取消不能、確認の有無、利用可能銀行、期限、船積条件、必要書類、厳密一致、銀行・国・為替リスク、国際規則を確認します。信用状が商品の品質を保証するとは考えません。
信用状についてよくある疑問
- 信用状を簡単にいうと何ですか？
- 信用状は、輸入者の依頼を受けた銀行が、輸出者に対し、所定の期限内に条件どおりの書類が提示されれば代金を支払う旨を約束する貿易決済の仕組みです。
- 信用状は何と区別しますか？
- 送金は銀行の独立した支払約束を伴わず、取立ては銀行が書類を取り扱っても必ず支払いを保証するものではありません。信用状は売買契約と独立する書類取引です。
- 信用状を見るときの注意点は何ですか？
- 取消不能、確認の有無、利用可能銀行、期限、船積条件、必要書類、厳密一致、銀行・国・為替リスク、国際規則を確認します。信用状が商品の品質を保証するとは考えません。